נכסים במשפחה – לא מעבירים לפני שמבינים

השלכות משפטיות של העברת נכסים משפחתיים
העברת זכויות בנכסי מקרקעין בתוך המשפחה, ובפרט כאשר מדובר בדירה, נראית לעיתים כמו פעולה טבעית או רגשית, אך מדובר במהלך משפטי מלא השלכות שדורש בדיקה, תכנון והסדרה מקצועית. בין אם מדובר בהורים שמעוניינים להעביר דירה לילדיהם, בין אחים או בין בני זוג, כל מקרה מצריך התייחסות פרטנית ובחינה מדוקדקת של כל ההיבטים המשפטיים, המיסויים והאישיים.

מתנה עם שיקול דעת – לא רק מחווה רגשית
דירה במתנה היא מהלך שיש בו לא רק שיקולים רגשיים אלא גם השלכות מיסויות מהותיות. אמנם מדובר בהעברה ללא תמורה כספית, אך אין מדובר בפטור אוטומטי ממסים – וישנם תנאים נוקשים שצריך לעמוד בהם כדי ליהנות מהקלות. כל טעות בשיקול הדעת או באי-עמידה בזמנים עלולה לגרור עלויות כבדות, עיכובים ברישום ואף סכסוכים משפחתיים מיותרים.

מעבר לשאלת מס הרכישה, יש לבחון גם את סוגיות מס השבח, זכויות עתידיות של מקבל המתנה, תכניות בנייה באזור, שעבודים קיימים, התחייבויות לבנקים ועוד. לעיתים יש צורך להסדיר את ההעברה באמצעות הסכם מפורט הכולל מנגנונים לפתרון סכסוכים עתידיים, במיוחד כאשר ישנם כמה יורשים פוטנציאליים או נכסים משותפים.

תכנון, שקיפות והסכמות – רשימת בדיקות חובה
לפני שמעבירים נכס יקר ערך, חשוב לבצע בדיקה מקיפה ולוודא שכל ההיבטים נלקחו בחשבון:

• בדיקת זכויות קניין בטאבו, לרבות משכונים, עיקולים והערות אזהרה

• זיהוי מעמד בן המשפחה המקבל לצורך בדיקת הקלות מס

• בדיקה מיסויית מקיפה – הן לנותן והן למקבל

• הערכת שווי נכס לצורכי מס והיטל השבחה

• עריכת הסכם משפחתי מסודר עם מנגנוני יציאה ברורים

• בדיקת משכנתאות ואישורי בנק נדרשים

• בחינת שילוב ההעברה במסגרת צוואה או נאמנות משפחתית

• ליווי משפטי מקצועי שיבטיח שכל הצדדים מבינים את המשמעות המלאה

לסיכום – מתנה שלא תעלה ביוקר
העברת נכס בתוך המשפחה יכולה להיות מהלך חכם, משתלם ומשמעותי – אך רק כאשר היא מבוצעת בליווי מקצועי ונכון. משרד עו״ד עמוס טרבולסי ושות׳ מתמחה בליווי עסקאות מסוג זה, עם ראייה משפטית, מיסויית ואנושית כוללת.

צרו קשר: טלפון 04-6999911 | אתר: amoslaw.com
לקבלת ייעוץ אישי, מדויק ודיסקרטי.